离资产覆盖生活还有多远？

当资产、账本和生活计划逐渐清楚以后，我们最终想了解的，是现有资产能够在多大程度上承担未来的生活开支。FIRE 进度把这个问题简化成三个部分：

可投资资产是当前有效生息资产的价值；安全提取率是用于估算每年可以从资产中持续提取多少的比例；年化生活支出则来自账本中已经记录的实际支出。安全提取率不是股息率，也不是收益承诺，它只是一个用于规划的假设。App 默认使用 3%，每个人也可以根据自己的理解进行调整。

例如，当前有 100 万元可投资资产，安全提取率设置为 3%，每年的生活支出约为 10 万元，那么：

这表示按照当前设置，这些资产对应的年度可持续金额大约能够承担三成生活开支。它不是对“是否已经财务自由”的判断，而是帮助我们看见当前的位置。收入、支出、资产价格和生活计划都会变化，FIRE 进度也会随之变化。

公式中的数据可以直接使用 App 已有记录，也可以使用自定义数值。可投资资产默认汇总当前的生息资产；年化生活支出会根据本年已经记录的支出，按照经过的时间折算。如果刚开始记账，现有记录还不能代表正常生活，或者希望按照未来的生活水平进行规划，可以改用自己设定的金额。

一个进度数字只能告诉我们大概走到了哪里，两张图则帮助我们看清数字背后的结构。

“资产盘点”把资金账户、心愿金、生息资产、固定资产和应收款放在一起，同时展示负债、账户负余额与净资产。它回答的是：现在拥有的资产主要放在哪里，哪些属于生息资产，负债又占据了多少。需要更关注可投资部分时，也可以排除固定资产，减少自住房、汽车等生活资产对观察结果的影响。

“现金流向”展示本年度的钱从哪里来，又去了哪里。主动收入、被动收入、资产赎回和其他资金流入形成资金来源；实际支出、资产配置和偿还本金构成资金去向，最后留下当期剩余，或者显示仍然存在的缺口。它帮助我们看到，收入有多少用于生活，又有多少重新进入了资产。

FIRE 进度、资产盘点和现金流向并不是三套彼此独立的标准。资产盘点让我们知道现在拥有什么，现金流向让我们知道钱如何变化，FIRE 进度则把资产和生活开支放在同一个尺度上。记录这些数据的目的，不是得到一个漂亮的百分比，而是让资产、现金流与真实生活之间的关系变得清楚。